¿Qué es una retención?
Es el proceso de deducir del pago de un salario, una cantidad especificada por la ley o por su reglamento que representa sus los impuestos y que el patrón debe retener y enterar a las autoridades fiscales.
Es la obligación de la persona moral retener a la persona física que le presta un servicio tanto IVA como ISR.
Casos de retención de 6 % de IVA
Servicios de seguridad, servicios de alimentos
Escenarios en los que no aplica la retención de 6% de IVA
Servicios de asociaciones de intérpretes, actores y trabajadores de música, servicios mediante plataformas tecnológicas, autotransporte de carga, servicios de constructoras por contratos de obra, servicios de adquisición de alimentos, servicios de agentes o agencias aduanales y mantenimiento de vehículos.
Este sistema lo ha creado el SAT con el fin de garantizar el pago de impuestos y así hacer que los contribuyentes puedan pagar anticipadamente del impuesto a través de terceros.
¿Qué es un traslado?
Es el cobro que el contribuyente debe hacer a las personas que adquieran bienes, lo usan o gozan temporalmente o reciban los servicios.
En lenguaje llano
Una retención es un porcentaje (por ejemplo 6% del 16% de IVA) aplicable en salarios, rentas, servicios profesionales de personas físicas a personas morales y un traslado es un producto o servicio de personas morales a persona física.
¿Qué es el esquema de impuestos en SAE?
Este catálogo contiene la información básica de los esquemas de impuestos, los cuales se podrán asociar a un producto, es decir, cada uno de los productos dados de alta en tu inventario pueden tener asociado un esquema de impuestos en particular, de tal forma que, al momento de calcular los impuestos correspondientes, sólo se calculen los impuestos especificados en el esquema de impuesto asociado y/o seleccionado dentro del Catálogo productos y servicios.
¿Qué afecta?
Podrás manejar diferentes tipos de impuestos, los cuales fueron definidos desde Configuración/ Inventario/ Carpeta Impuestos y formar nuevos o modificar los esquemas ya establecidos.
¿Cómo funciona el proceso?
Este manejo de esquemas, se realizó para cumplir con las nuevas disposiciones establecidas en la reforma fiscal, en cuanto a los diferentes impuestos que se pueden aplicar a un producto y los cuales pueden influir en el precio total del mismo.
A través de la ventana correspondiente que se despliega podrás dar de alta, modificar e imprimir los registros de este catálogo.
Es importante que, para lograr un buen manejo, consideres que el sistema siempre toma de forma estricta que el IVA se encontrará en la 4ta posición y que su correspondiente retención se encontrará en la 3ra posición. Por omisión en los parámetros del sistema, sólo se sugerirán los impuestos 1 y 4 correspondientes a I.E.P.S. e I.V.A respectivamente, por lo que, para realizar la retención del IVA, deberás configurar las leyendas.
